宏盈国际能辉科技: 董事会审计委员会工作细则内容摘要

（原标题：董事会审计委员会工作细则）宏盈国际

上海能辉科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年7月修订）明确了委员会的职责、人员组成、职责权限、议事规则等内容。委员会由三名董事组成，其中独立董事过半数，全部成员须具备专业知识和商业经验。委员会负责内外部审计的沟通、监督和核查，促进公司建立有效的内部控制并提供真实的财务报告。主要职责包括监督评估外部审计机构工作、审核财务信息及其披露、监督评估内部控制等。委员会需审核财务会计报告的真实性、准确性和完整性，重点关注重大会计和审计问题。委员会监督外部审计机构的独立性和专业性，指导内部审计工作，确保内部审计制度的建立和实施。委员会有权提议聘请或更换外部审计机构，审核审计费用及聘用合同，不受主要股东或高管不当影响。委员会会议分为定期和临时会议，每季度至少召开一次，会议须由三分之二以上委员出席，决议须经全体委员过半数通过。委员会成员对会议所议事项负有保密义务，不得擅自泄露相关信息。本细则自公司董事会审议通过之日起试行。

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